Коэффициенты эффективности деятельности Банков
В современном мире существуют для оценки деятельности банка индикаторы качества работы, как самой финансовой организации, так и их сотрудников, список которых прилагаются ниже.
Индикаторы служат для оценки эффективности финансовой организации и принятия управленческих решений. Прежде чем принять какие то решения Правления Банка, Наблюдательный Совет Банка или Учредители рассматривают балансовые показатели для познавания объёма имеющихся богатств и обязанности организации перед тем или иными лицами, что это ограниченный источник для правильного принятия решения с целью получения выгоды в будущей деятельности организации.
Исходя из этого, в разработаны ряд индикаторов, которых экономисты называют «Коэффициентами». Каждый коэффициент имеет свой нормативный уровень обозначающим в процентах, или иных показателях.
СПИСОК Качественных показателей
ДЛЯ ОЦЕНКИ деятельности Банка
- Доходность Активов (ROA) – Чистая прибыль / Средняя сумма Активов;
- Доходность капитала (ROE) – Чистая прибыль / Средняя сумма капитала;
- Рентабельность – Чистая прибыль / Общая сумма расходов;
- Коэффициент (CIR) – Формула расчета: Производственные расходы / Чистая операционные доходы
- Ликвидность (наличие избыточности или высокий риск неплатежеспособности) Формула — Ликвидные активы / Депозиты до востребования *100%;
- Доходность кредитного портфеля – Процентные доходы / Средняя сумма кредитного портфеля
- Уровень просроченных кредитов, как суммарно, так и количественно — Сумма просроченных кредитов / Средняя сумма кредитного портфеля.
- Уровень классифицированных кредитов, как суммарно, так и количественно по категориям (Нестандартные, Сомнительные, Опасные, Безнадёжные), с указание трендов.
- Нагрузка каждого кредитного эксперта по выдаче кредита в месяц — Сумма выданных кредитов в месяц / количества кредитных экспертов. Или количество выданных кредитов в месяц / количества кредитных экспертов.
- Средняя доходность работников банка за месяц – Сумма доходов / Средняя количество работников за месяц.
- Рост основных показателей (Активы, Кредиты, Депозиты, Денежные переводы, Пластиковые карты, кассовые обслуживания, Дилинг, обменные пункты), как суммарно так и количественно.
- Расходы на каждого работника банка – Сумма расходов / Средняя количество работников за отчетный период.
- Коэффициент выполнения плана получения чистой прибыли по бюджету в % (по филиалам и в целом по банку).
- Эффективность банковских продуктов (их рентабельность в % и объём в суммарном выражении).
- Средняя прибыльность работников банка - Чистая прибыль / Средняя количество работников.
- Маржа — Разница между ценой привлекаемых ресурсов и предлагаемых;
- Реальный прибыль и прибыльность:
- Чистая прибыл с учетом инфляции,
- Чистая прибыл с учетом не произведенных расходов (например не оплаченные договора или не созданные фонды)
- Чистая прибыл с учётом курсового изменения. Некоторые банки страдают от колебания или в выигрыше без каких усилие менеджмента.