АНАЛИЗ КЛИЕНТА — ЗАЁМЩИКА

ФИНАНСОВО ЭКОНОМИЧЕСКИЙ И СОЦИАЛЬНЫЙ АНАЛИЗ КЛИЕНТА, ЕГО БИЗНЕСА

Основные принципы:

  • Оценка и анализ кредита должны производиться на основе учета рисков и финансового состояния бизнеса:
  • Кредитная оценка должна учитывать все аспекты кредитного риска при одновременном сдерживании операционных затрат в интересах банка и клиента. Это достигается посредством:
  • Проведения стандартных процедур анализа деятельности клиента;
  • Снижения кредитного и поведенческого риска посредством применения соответствующих механизмов, таких как градация, система поощрений и штрафов.
  • Сведения к минимуму требований к документации и сбор важнейшей финансовой и экономической информации самим кредитным экспертом в ходе посещения бизнеса.
  • По итогам посещения бизнеса клиента составления полной картины его/ее финансового и экономического положения, включая его/ее семью и близких родственников.
  • Анализ проводится на основе полной картины всей необходимой финансовой и экономической информации количественного и качественного характера, как официальной, так и неофициальной.
  • Как минимум, кредитный эксперт должен проводить и основывать свой анализ, в соответствии с предложенной формой (Приложение № 3 для микрокредитов и Приложение № 4 для кредитов свыше 20 тыс. долл. США), на основе следующей информации:
  • Финансовый отчет с отметкой налоговых органов;
  • Баланс бизнеса клиента на день посещения;
  • Отчет о прибылях и убытках, охватывающий всю экономическую деятельность предпринимателя;
  • Отчет о движении денежных средств (только для кредитов свыше 20 000 долл. США);
  • Отчет о кредитной истории клиента в системе ОАО «АлифБанк»;
  • Отчет о существующих рисках связанных с клиентом, его бизнесом и домохозяйством;
  • Сведения о воздействии результата деятельности клиента на окружающую среду;
  • Характеристика домохозяйства, включая описание доходов и затрат.
  • Кредитный эксперт должен провести оценку платежеспособности клиента и в последующем подготовить кредитное предложение для Кредитного комитета за строго определенный срок, который указан в Регламенте сроков рассмотрения кредитной заявки (Приложение № 5), с целью оперативного обслуживания клиентов банка;
  • Кредитный эксперт должен посетить бизнес и место жительства клиента для сбора соответствующих финансовых, социальных и демографических данных.
  • Собранные данные должны подвергнуться проверке и анализу с использованием техники анализа относительных показателей и информации из третьих источников.
  • Кредитный эксперт должен составлять отчет о движении денежных средств, который отражает фактическое движение денежных средств бизнеса клиента за прошедший месяц для микрокредитов – до 10 000 долларов США и за последние три месяца для микрокредитов до 20 000 долларов США. Бизнес–план нельзя брать за основу кредитного предложения или решения о выдаче кредита, он может служить только как дополнительная информация для анализа.
  • Кредитный эксперт должен составлять отчет о движении денежных средств (только для кредитов свыше 20 000 долл. США), который, является фактическим (реальным) денежным потоком клиента за последние минимум 6-12 месяцев. Прогнозируемый денежный поток (будущего периода – после получения кредита) никогда нельзя брать за основу кредитного предложения или решения о выдаче кредита, он может служить только как дополнительная информация для анализа.
  • Для кредитов свыше 100 000 (сто тысяч) долларов США или эквивалент в других валютах, кредитные эксперты должны требовать  у клиента:

- Форму №1 «Баланс предприятия»;

- Форму №2 «Отчет о прибылях и убытках»;

- Форму №3 «Отчет о движении капитала»;

- Форму №4 «Отчет о движении денежных средств»;

- Форму №5 «Приложение к бухгалтерскому балансу».

 — расшифровка структуры дебиторской и кредиторской задолженности (наименование и сумма долга).

Далее, при соблюдении всех вышеуказанных шагов анализируется бизнес-план представленный клиентом. Данный анализ очень важен, так как он отражает способность клиента планировать свой бизнес. Бизнес-план как минимум должен содержать общие сведения о проекте, информацию об объеме необходимых вложений, смету расходов, прогноз о прибылях и убытках, прогноз о движении денежных средств, прогнозный баланс предприятия на период кредитования, анализ рынка, анализ рисков и пути их минимизации.

  • В ходе анализа бизнеса клиента и его домохозяйства, кредитные эксперты должны выявить и проанализировать все существующие риски, даже если они выходят за рамки обозначенных в этом Положении стандартных процедурах.
  • Также очень важным моментом в процессе анализа бизнеса клиента является экологическая оценка влияния результатов деятельности предприятия клиента на окружающую среду. Кредитный эксперт должен определить наносит – ли деятельность клиента серьезный урон окружающей среде или может нанести в будущем.
  • Следующие разделы содержат основные моменты проведения анализа финансово-хозяйственной деятельности клиента, подробное описание этих вопросов отражены в Приложении № 6 данного Положения — «Учебное пособие для кредитных экспертов по микрокредитованию», используемом в рамках учебного курса.

Комментарии